Goed om te weten
Bedrijven profiteren van aanzienlijke belastingvoordelen met investeringsaftrek voor zonnepanelen, waaronder een verhoogde aftrek van 20,5% in 2023 en extra aftrekken in 2025.
Versnelde afschrijving van zonnepanelen is mogelijk, waardoor bedrijven hun investeringskosten sneller kunnen terugverdienen en hun jaarlijkse belastingen kunnen verlagen.
Kleine ondernemingen kunnen specifieke voordelen benutten, zoals degressieve afschrijving, en bedrijven in Vlaanderen kunnen profiteren van verminderde onroerende voorheffing voor energiezuinige gebouwen.
Let op: subsidies en steunmaatregelen voor zonnepanelen kunnen per jaar, per regio en per periode verschillen. Informeer je dus grondig.
Op zoek naar meer informatie rond subsidies aan ondernemingen voor energiebesparende maatregelen? Lees dan dit artikel van de Vlaamse overheid.
Neem contact op met RENA Solar & Charge voor meer informatie. Of vraag vrijblijvend een offerte aan.
Investeringsaftrek voor bedrijven
Een van de meest aantrekkelijke fiscale voordelen voor bedrijven die investeren in zonnepanelen is de investeringsaftrek. Dit houdt in dat een percentage van het investeringsbedrag kan worden afgetrokken van de belastbare winst, wat leidt tot een aanzienlijke belastingbesparing. Zonnepanelen vallen onder energiebesparende investeringen en zijn dus fiscaal aftrekbaar. De Belgische overheid stimuleert deze duurzame investeringen door bedrijven de mogelijkheid te bieden om de kosten van de installatie van zonnepanelen fiscaal aftrekbaar in te brengen en zo hun belastbare winst te verlagen.
In 2023 is de verhoogde investeringsaftrek voor energiebesparende investeringen, zoals zonnepanelen, vastgesteld op 20,5%. Dit betekent dat bedrijven een aanzienlijk bedrag kunnen aftrekken van hun belastbare winst, wat resulteert in directe belastingvoordelen. Om in aanmerking te komen voor deze aftrek, moeten bedrijven een attest aanvragen bij de bevoegde regionale overheid binnen drie maanden na het einde van het boekjaar. Mocht er onvoldoende belastbare basis zijn, dan kan de investeringsaftrek worden overgedragen naar volgende boekjaren.
Verhoogde investeringsaftrek
De verhoogde investeringsaftrek biedt extra fiscale voordelen voor bedrijven die investeren in zonne-energie. In 2025 bedraagt de verhoogde investeringsaftrek voor zonnepanelen 10%. Dit percentage kan een aanzienlijke impact hebben op de fiscale aftrekbaarheid van de investering, waardoor bedrijven hun belastbare winst verder kunnen verlagen. Naast de verhoogde investeringsaftrek is er ook een eenmalige investeringsaftrek van 13,5% beschikbaar voor energiebesparende investeringen, waaronder zonnepanelen.
Bedrijven die kiezen voor zonne-energie profiteren dus niet alleen van een lagere energierekening, maar ook van aanzienlijke belastingvoordelen. De combinatie van de verhoogde investeringsaftrek en de eenmalige investeringsaftrek maakt zonnepanelen een slimme investering met de beste fiscale voordelen. Het is een win-win situatie: lagere belastingen en duurzame energieoplossingen die bijdragen aan een groenere toekomst.
Kleine ondernemingen
Kleine ondernemingen genieten specifieke voordelen bij de investering in zonnepanelen. Zo kunnen eenmanszaken bijvoorbeeld gebruik maken van de degressieve afschrijvingsmethode, waarbij maximaal 40% van de investeringskosten per jaar kan worden afgeschreven. Dit biedt een aanzienlijke fiscale aftrekbaarheid en helpt kleine ondernemingen om hun investeringen sneller terug te verdienen.
Voor vennootschappen is sinds 1 januari 2020 alleen nog maar lineaire afschrijving toegestaan, maar eenmanszaken kunnen nog steeds kiezen voor degressieve afschrijving. Dit betekent dat kleine ondernemingen flexibeler zijn in hun afschrijving en daardoor sneller kunnen profiteren van de fiscale voordelen.
Door te investeren in hernieuwbare energiebronnen zoals zonnepanelen, dragen kleine ondernemingen ook bij aan het verkleinen van hun ecologische voetafdruk en het bevorderen van duurzame energiebronnen.
Versnelde afschrijving van zonnepanelen
Versnelde afschrijving biedt bedrijven de mogelijkheid om hun investeringskosten sneller af te schrijven. Dit betekent dat bedrijven hun zonnepanelen in een kortere periode kunnen afschrijven, wat resulteert in een snellere terugverdientijd en lagere jaarlijkse belastingen. Bedrijven kunnen hun zonnepanelen versneld afschrijven door 50% van de installatiekosten in het eerste jaar af te schrijven en 50% in het tweede jaar. Er zijn twee methoden om zonnepanelen fiscaal af te schrijven: de lineaire methode en de degressieve methode.
Voor eenmanszaken is het mogelijk om de zonnepanelen op jaarbasis af te schrijven, ongeacht het moment van de investering, zowel lineair als degressief. Deze flexibiliteit biedt extra fiscale voordelen en maakt het voor eenmanszaken aantrekkelijker om te investeren in zonne-energie. In de volgende subsecties gaan we dieper in op de lineaire en degressieve methoden.
Lineaire methode
De lineaire methode houdt in dat jaarlijks hetzelfde percentage van de aanschafkosten wordt afgeschreven. Dit betekent dat de afschrijvingskosten gelijkmatig verdeeld worden over de verwachte levensduur van de zonnepanelen.
Deze methode is eenvoudig te berekenen en biedt een voorspelbare fiscale aftrek, wat helpt bij het plannen van de financiën op lange termijn en het belastbare winst aftrekken.
Degressieve methode
De degressieve methode zorgt voor een afnemende boekwaarde en afschrijving, berekend met een vast percentage van de boekwaarde. Dit betekent dat de afschrijving elk jaar afneemt, wat vooral voordelig kan zijn in de eerste jaren na de investering. Bedrijven kunnen hierdoor sneller profiteren van de fiscale voordelen en hun belastbare winst aanzienlijk verlagen.
Voor eenmanszaken kan de degressieve methode bijzonder aantrekkelijk zijn, omdat ze een groot deel van de investeringskosten in de eerste jaren kunnen afschrijven. Dit biedt een aanzienlijke fiscale aftrekbaarheid en helpt bij het sneller terugverdienen van de investering. Door te kiezen voor degressieve afschrijving, kunnen bedrijven hun fiscale voordelen maximaliseren en tegelijkertijd bijdragen aan duurzame energieoplossingen.
Verminderde onroerende voorheffing
In Vlaanderen kunnen bedrijven profiteren van verminderde onroerende voorheffing voor gebouwen met zonnepanelen. Deze vermindering is afhankelijk van het E-peil en het energieprestatiecertificaat (EPC Bouw) van het gebouw. Gebouwen die energiezuinig zijn, komen in aanmerking voor een vermindering van de onroerende voorheffing, wat resulteert in extra financiële voordelen voor bedrijven.
De Vlaamse Belastingdienst krijgt automatisch de nodige gegevens van het Vlaams Energie- en Klimaatagentschap (VEKA) en past de vermindering toe op je aanslagbiljet. Dit betekent dat bedrijven niet zelf de administratie hoeven te regelen, wat het proces vereenvoudigt en kan bijdragen aan het energierekening verlagen. Drie factoren bepalen de vermindering van de onroerende voorheffing: de datum van de vergunningsaanvraag, welke werken zijn uitgevoerd, en het E-peil van het gebouw op 1 januari van het aanslagjaar.
Subsidies en steunmaatregelen
Subsidies en steunmaatregelen voor zonnepanelen variëren per regio en periode. In Vlaanderen konden bedrijven tot eind 2023 een eenmalige investeringspremie ontvangen voor nieuwe zonnepanelen op bestaande gebouwen. Deze premie bedroeg maximaal €750 en nooit meer dan 40% van de totale kost. Vanaf 2024 is deze regeling beëindigd en wordt de premie van Fluvius stopgezet voor keuringen of ingebruikname vanaf januari 2024.
Bedrijven die in de afgelopen jaren hebben geïnvesteerd in zonnepanelen, hebben kunnen profiteren van verschillende regionale en nationale subsidies. Deze subsidies hebben bijgedragen aan het verlagen van de initiële investeringskosten en het versnellen van de terugverdientijd. Hoewel sommige subsidies nu zijn stopgezet, blijven er andere steunmaatregelen beschikbaar voor bedrijven die willen investeren in duurzame energieoplossingen.
Ecologische en financiële voordelen
De installatie van zonnepanelen biedt niet alleen financiële voordelen, maar draagt ook bij aan een duurzamere toekomst. Door zelf opgewekte zonne-energie te gebruiken, worden bedrijven minder afhankelijk van schommelende marktprijzen van elektriciteit en kunnen ze hun energiekosten stabiliseren. Dit biedt meer zekerheid op lange termijn en zorgt voor een directe daling van de energiefactuur. Het belang van zonnepanelen blijft dus groeien in de energiemarkt.
Naast de financiële voordelen verkleinen zonnepanelen voor bedrijven ook de ecologische voetafdruk aanzienlijk. Ze verminderen de CO2-uitstoot en dragen bij aan milieuvriendelijk ondernemen. Door te investeren in hernieuwbare energiebronnen zoals zonne-energie, dragen bedrijven bij aan bredere duurzaamheid en milieubescherming. Dit maakt zonnepanelen een aantrekkelijke investering voor bedrijven die zowel financieel als ecologisch willen profiteren.
Verlaging energierekening
Een van de directe financiële voordelen van zonnepanelen is de verlaging van de energierekening. Bedrijven die zelf opgewekte zonne-energie gebruiken, vermijden bijdragen, distributiekosten aan netbeheerders en belastingen aan de overheid. Dit leidt tot aanzienlijke besparingen op operationele kosten en maakt zonnepanelen een slimme investering.
De terugverdientijd voor een installatie van zonnepanelen ligt tussen 5 en 10 jaar. Dit betekent dat bedrijven na deze periode kunnen genieten van gratis elektriciteit en verdere besparingen. Gemiddeld reken je bij een investering in zonnepanelen op een rendement van 14%, wat aanzienlijk hoger is dan veel traditionele investeringen. Dit maakt zonnepanelen een financieel aantrekkelijke optie voor bedrijven.
Verkleining ecologische voetafdruk
Investeren in zonnepanelen helpt bedrijven om hun ecologische voetafdruk te verkleinen door het gebruik van hernieuwbare energie. Zonnepanelen verminderen de CO2-uitstoot aanzienlijk, wat bijdraagt aan milieuvriendelijk ondernemen. Door te investeren in duurzame energiebronnen, dragen bedrijven bij aan bredere duurzaamheid en milieubescherming.
Deze investering in groene energie draagt niet alleen bij aan een beter milieu, maar verbetert ook het imago van het bedrijf. Bedrijven die duurzaamheid hoog in het vaandel hebben, worden steeds meer gewaardeerd door klanten en partners. Dit kan leiden tot nieuwe zakelijke kansen en een sterkere positie in de markt.
Contacteer ons
Als je klaar bent om de overstap naar zonne-energie te maken, is RENA Solar & Charge hier om je te helpen. Neem contact op met onze experts voor een vrijblijvend adviesgesprek of meer informatie. Of vraag vrijblijvend een offerte aan.
